上海市工商行政管理局
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貿易試驗區(qū)企業(yè)年度報告公示辦法
（試行）》、《中國（上海）自由貿易試驗區(qū)
企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理辦法（試行）》的通知
自由貿易試驗區(qū)分局：
現(xiàn)將《中國（上海）自由貿易試驗區(qū)企業(yè)年度報告公示辦法（試行）》、《中國（上海）自由貿易試驗區(qū)企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
上海市工商行政管理局
2014年3月3日
中國（上海）自由貿易試驗區(qū)
企業(yè)年度報告公示辦法（試行）
第一條（目的依據(jù)）
為進一步轉變政府職能，推進企業(yè)信用信息公示，強化社會監(jiān)督，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中國（上海）自由貿易試驗區(qū)總體方案》、《中國（上海）自由貿易試驗區(qū)管理辦法》和《國家工商行政管理總局關于支持中國（上海）自由貿易試驗區(qū)建設的若干意見》的有關規(guī)定，結合中國（上海）自由貿易試驗區(qū)（以下簡稱試驗區(qū)）實際，制定本辦法。
第二條（適用范圍）
試驗區(qū)內領取營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人、非法人企業(yè)及其分支機構（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的年度報告公示，適用本辦法。
第三條（定義）
本辦法所稱企業(yè)年度報告公示，是指試驗區(qū)內企業(yè)應當在每年3月1日至6月30日，通過電子身份認證登錄上海市工商行政管理局門戶網(wǎng)站（www.sgs.gov.cn）的企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向工商行政管理機關報送上一年度年度報告后，向社會公示。
當年設立登記的企業(yè)，自下一年起報送并公示年度報告。
第四條（年度報告信息公示）
企業(yè)法人的年度報告信息包括登記備案事項、注冊資本繳付情況、資產狀況、營運狀況、企業(yè)從業(yè)人數(shù)及聯(lián)系方式等。
非法人企業(yè)的年度報告信息包括登記備案事項、資產狀況、營運狀況、企業(yè)從業(yè)人數(shù)及聯(lián)系方式等。
企業(yè)分支機構的年度報告信息包括登記備案事項、營運狀況、聯(lián)系方式等。
上述企業(yè)中，從事網(wǎng)絡經(jīng)營的企業(yè)還須申報網(wǎng)站或者網(wǎng)店名稱、網(wǎng)址等信息。
第五條（審計要求）
屬于下列企業(yè)之一的，還須提交會計師事務所出具的年度審計報告：
（一）上市公司；
（二）國有獨資公司和國有控股公司；
（三）認繳注冊資本在2000萬元以上的公司；
（四）全年銷售（營業(yè)）收入在2000萬元以上（含2000萬元）的公司；
（五）從事金融、證券、期貨、保險、投資、擔保、驗資、評估、小額貸款、房地產開發(fā)、房地產經(jīng)紀、留學中介、教育培訓（咨詢）、出入境中介、外派勞務中介、企業(yè)登記代理、廢舊物資收購、民用爆炸物品、煙花爆竹、建筑施工等經(jīng)營活動的公司制企業(yè)。
鼓勵其他企業(yè)按照自愿原則提交年度審計報告。
第六條（信息公示責任）
企業(yè)對年度報告信息的真實性、合法性負責。
第七條（年報公示程序）
企業(yè)年度報告實施電子化網(wǎng)上報送方式，即企業(yè)使用電子身份認證實現(xiàn)網(wǎng)上提交、公示和存檔，流程如下：
（一）登錄。企業(yè)登錄上海市工商行政管理局門戶網(wǎng)站（www.sgs.gov.cn），憑法人一證通數(shù)字證書登錄用戶界面。
（二）填寫。企業(yè)登錄用戶界面后點擊“填寫年度報告”按鈕。網(wǎng)上申報系統(tǒng)將自動顯示企業(yè)年度報告表式。年度報告由企業(yè)在線填寫。
（三）報送。企業(yè)確認填寫內容準確完整后點擊“提交”按鈕。
（四）公示。企業(yè)年度報告提交后，相關年度報告信息在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會公示。
企業(yè)報送年度報告無需繳納費用。
第八條（信息公示糾錯）
企業(yè)發(fā)現(xiàn)其公示的年度報告信息存在錯誤、遺漏的，可以申請更正，更正前后內容同時公示。因信息錯誤、遺漏引起的法律責任由企業(yè)承擔，企業(yè)對其申請更正內容的真實性、合法性負責。
企業(yè)年度報告公示信息應當在年度報告期間內修改。
第九條（信息異議處理）
任何單位和個人發(fā)現(xiàn)依照本辦法第四條公示的信息存在隱瞞真實情況、弄虛作假情形的，可以向負責該企業(yè)登記的工商行政管理機關反映，由工商行政管理機關依法處理。
第十條（信息共享）
任何單位和個人可以通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，在網(wǎng)上查閱企業(yè)年度報告公示信息。
相關政府部門可以通過上海市法人信息共享與應用系統(tǒng)，信用征信機構可以通過政府公共信用信息服務平臺查閱企業(yè)年度報告等相關信息。
第十一條（監(jiān)督檢查）
工商行政管理機關對企業(yè)年度報告公示內容進行抽查，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在隱瞞真實情況、弄虛作假情形的，應當依法處理。
抽查的具體辦法由工商行政管理機關另行規(guī)定。
第十二條（法律后果）
工商行政管理機關將未按規(guī)定期限公示年度報告的企業(yè)載入經(jīng)營異常名錄，并在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會公示。
企業(yè)自被載入經(jīng)營異常名錄之日起三年內履行年度報告公示義務的，可以申請恢復正常記載狀態(tài)；連續(xù)三年未履行年度報告公示義務的，工商行政管理機關將其永久載入經(jīng)營異常名錄，不得恢復正常記載狀態(tài)，并列入嚴重違法違規(guī)企業(yè)名單（“黑名單”）。
第十三條（信用監(jiān)管）
企業(yè)被載入經(jīng)營異常名錄以及對此負有個人責任的法定代表人（負責人）的信息，納入企業(yè)信用監(jiān)管體系。
對被永久載入經(jīng)營異常名錄的企業(yè)負有個人責任的法定代表人（負責人），自企業(yè)被永久載入經(jīng)營異常名錄之日起三年內，不得擔任其他企業(yè)的法定代表人（負責人）。該企業(yè)法定代表人（負責人）證明其不負有個人責任的除外。被永久載入經(jīng)營異常名錄的企業(yè)，列入嚴重違法違規(guī)企業(yè)名單（“黑名單”），并在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會公示。
第十四條（有關用語解釋）
本辦法中“法定代表人（負責人）”，是指法人企業(yè)“法定代表人”、非法人企業(yè)“負責人”、合伙企業(yè)“合伙人”或“執(zhí)行事務合伙人”、個人獨資企業(yè)“投資人”，以及企業(yè)分支機構“負責人”。
第十五條（實施時間）
本辦法自印發(fā)之日起施行。
中國（上海）自由貿易試驗區(qū)
企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理辦法（試行）
第一條（目的依據(jù)）
為進一步轉變政府職能，健全市場監(jiān)管體制，強化社會監(jiān)督，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中國（上海）自由貿易試驗區(qū)總體方案》、《中國（上海）自由貿易試驗區(qū)管理辦法》和《國家工商行政管理總局關于支持中國（上海）自由貿易試驗區(qū)建設的若干意見》的有關規(guī)定，結合中國（上海）自由貿易試驗區(qū)（以下簡稱試驗區(qū)）實際，制定本辦法。
第二條（適用范圍）
試驗區(qū)內領取營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人、非法人企業(yè)及其分支機構（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的經(jīng)營異常名錄管理，適用本辦法。
第三條（定義）
本辦法所稱企業(yè)經(jīng)營異常名錄，是指工商行政管理機關將企業(yè)未在規(guī)定期限內公示年度報告或通過住所（經(jīng)營場所）無法與企業(yè)取得聯(lián)系的情形匯集成名錄，通過上海市工商行政管理局門戶網(wǎng)站（www.sgs.gov.cn）的企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會予以公示。
第四條（管理機關）
工商行政管理機關記載由其登記的企業(yè)經(jīng)營異常名錄。
第五條（記載內容）
經(jīng)營異常名錄的記載內容包括企業(yè)名稱、注冊號、法定代表人（負責人）姓名、記載決定時間以及記載事由。
第六條（載入情形）
工商行政管理機關應當將有下列情形之一的企業(yè)載入經(jīng)營異常名錄：
（一）未按規(guī)定期限履行年度報告公示義務的；
（二）通過住所（經(jīng)營場所）無法聯(lián)系的。
第七條（住所或經(jīng)營場所確認）
工商行政管理機關應當現(xiàn)場檢查下列企業(yè)住所（經(jīng)營場所），在現(xiàn)場未能聯(lián)系到企業(yè)的，應當通過向住所（經(jīng)營場所）郵寄確認函予以確認。
（一）企業(yè)新設立或者變更住所（經(jīng)營場所）的；
（二）工商行政管理機關在登記管理過程中通過住所（經(jīng)營場所）無法聯(lián)系企業(yè)的；
（三）公民、法人或其他組織反映通過住所（經(jīng)營場所）無法聯(lián)系的。
第八條（郵寄送達）
自住所（經(jīng)營地址）確認函掛號寄出之日起15日內，企業(yè)將法定代表人（負責人）簽收或加蓋公章的住所（經(jīng)營場所）確認函交回工商行政管理機關的，視為已取得聯(lián)系；逾期未交回的，視為通過住所（經(jīng)營場所）無法聯(lián)系。
第九條（載出情形）
企業(yè)自被載入經(jīng)營異常名錄未滿三年且符合下列情形之一的，可以向負責該企業(yè)登記的工商行政管理機關申請載出經(jīng)營異常名錄，恢復正常記載狀態(tài)：
（一）因未按規(guī)定期限公示年度報告被載入經(jīng)營異常名錄，已履行公示年度報告義務的；
（二）因通過住所（經(jīng)營場所）無法聯(lián)系被載入經(jīng)營異常名錄，已辦理住所（經(jīng)營場所）變更登記；或向工商行政管理機關提出異議并提供證明材料，經(jīng)查證屬實的。
第十條（載出申請）
企業(yè)向工商行政管理機關申請載出經(jīng)營異常名錄，應當提交申請表及相關材料，并對申請材料內容的真實性負責。
第十一條（載出名錄）
工商行政管理機關對企業(yè)提出的載出申請進行審核，符合本辦法第九條所列情形的，應當將企業(yè)載出經(jīng)營異常名錄，恢復正常記載狀態(tài)。
工商行政管理機關將企業(yè)載出經(jīng)營異常名錄后，載入和載出信息記錄在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)予以公示。
第十二條（永久載入及告知）
企業(yè)連續(xù)三年被工商行政管理機關載入經(jīng)營異常名錄的，應當永久載入。
工商行政管理機關將企業(yè)永久載入經(jīng)營異常名錄之前，應當通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)發(fā)布公告，告知企業(yè)擬永久載入經(jīng)營異常名錄的事實、理由及依據(jù)。
第十三條（載入異議）
自工商行政管理機關發(fā)布擬永久載入經(jīng)營異常名錄公告之日起30日內，企業(yè)有符合本辦法第九條所列情形且工商行政管理機關作出決定載出經(jīng)營異常名錄的，不予永久載入經(jīng)營異常名錄。
第十四條（永久載入決定）
自工商行政管理機關發(fā)布擬作出永久載入經(jīng)營異常名錄公告之日起滿30日，且無本辦法第十三條所列情形的，工商行政管理機關應當將企業(yè)永久載入經(jīng)營異常名錄。
工商行政管理機關應當通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)公示企業(yè)被永久載入經(jīng)營異常名錄信息。
第十五條（信用監(jiān)管）
被載入經(jīng)營異常名錄的企業(yè)以及對此負有個人責任的法定代表人（負責人）的信息，納入企業(yè)信用監(jiān)管體系。
工商行政管理機關應當將被永久載入經(jīng)營異常名錄的企業(yè)列入嚴重違法違規(guī)企業(yè)名單（“黑名單”），并在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會公示。
對被永久載入經(jīng)營異常名錄的企業(yè)負有個人責任的法定代表人（負責人），自企業(yè)被永久載入經(jīng)營異常名錄三年內，不得擔任其他企業(yè)法定代表人（負責人）。
第十六條（記載撤銷）
工商行政管理機關對載入經(jīng)營異常名錄或者永久載入經(jīng)營異常名錄有誤的，經(jīng)核實后，應當撤銷載入或者撤銷永久載入經(jīng)營異常名錄，并在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)取消記載內容和載入記錄。
第十七條（法律責任）
工商行政管理機關及其工作人員在載入經(jīng)營異常名錄或者永久載入經(jīng)營異常名錄工作中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，以及利用載入經(jīng)營異常名錄或者永久載入經(jīng)營異常名錄的工作，索取或者收受他人財物或者謀取其他利益的，對直接負責的主管人員和其他責任人員，依法依紀追究相應責任。
第十八條（有關用語解釋）
本辦法中“住所（經(jīng)營場所）”，是指經(jīng)依法登記并載于營業(yè)執(zhí)照的法人企業(yè)“住所”、非法人企業(yè)“營業(yè)場所”、合伙企業(yè)“主要經(jīng)營場所”、個人獨資企業(yè)“住所”，以及企業(yè)分支機構“營業(yè)場所”。
本辦法中“法定代表人（負責人）”，是指法人企業(yè)“法定代表人”、非法人企業(yè)“負責人”、合伙企業(yè)“合伙人”或“執(zhí)行事務合伙人”、個人獨資企業(yè)“投資人”，以及企業(yè)分支機構“負責人”。
第十九條（實施時間）
本辦法自印發(fā)之日起施行。 |
